\u00b7\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Une d\u00e9pense est g\u00e9n\u00e9ralement d\u00e9ductible si elle est raisonnable et engag\u00e9e pour gagner un revenu d’entreprise.<\/p>\n
\u00b7\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Les d\u00e9penses personnelles ne sont pas d\u00e9ductibles. Pour les d\u00e9penses mixtes, seule la partie professionnelle peut \u00eatre demandee.<\/p>\n
\u00b7\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Les travailleurs autonomes au Qu\u00e9bec doivent tenir compte de l’ARC et de Revenu Qu\u00e9bec, notamment des formulaires T2125 et TP-80 ou des \u00e9tats financiers.<\/p>\n
\u00b7\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Les re\u00e7us, factures, contrats, relev\u00e9s, registres de kilom\u00e9trage et preuves de paiement sont essentiels en cas de v\u00e9rification.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n
1. La r\u00e8gle de base: une d\u00e9pense doit servir \u00e0 gagner un revenu d’entreprise ![\"Self-Employed](\"https:\/\/infocplus.com\/wp-content\/uploads\/2026\/06\/Self-Employed-in-Quebec.png\")
<\/h2>\n
Revenu Qu\u00e9bec indique qu’en r\u00e8gle g\u00e9n\u00e9rale, un travailleur autonome peut d\u00e9duire toute d\u00e9pense raisonnable engag\u00e9e pour gagner un revenu d’entreprise. L’ARC applique le m\u00eame principe: les d\u00e9penses courantes raisonnables engag\u00e9es pour gagner un revenu peuvent \u00eatre d\u00e9ductibles, mais les d\u00e9penses personnelles doivent \u00eatre exclues.<\/p>\n
En pratique, posez-vous trois questions avant de d\u00e9duire une d\u00e9pense:<\/p>\n
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- La d\u00e9pense est-elle directement li\u00e9e \u00e0 mes activit\u00e9s professionnelles?<\/li>\n
- Le montant est-il raisonnable selon mon type d’entreprise, mes revenus et mon secteur?<\/li>\n
- Est-ce que je peux le prouver avec une facture, un re\u00e7u, un contrat, un relev\u00e9 bancaire ou un registre?<\/li>\n<\/ul>\n
2. Les formulaires \u00e0 conna\u00eetre: T2125 et TP-80<\/h2>\n
Au f\u00e9d\u00e9ral, l’ARC recommande d’utiliser le formulaire T2125 pour d\u00e9clarer les revenus et les d\u00e9penses d’entreprise ou de profession lib\u00e9rale. Au Qu\u00e9bec, un travailleur autonome doit joindre \u00e0 sa d\u00e9claration provinciale ses \u00e9tats financiers ou le formulaire TP-80, selon sa situation.<\/p>\n
\n\n
\n Cat\u00e9gorie<\/strong><\/td>\n \u00c0 v\u00e9rifier<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n \n Bureau et fournitures<\/strong><\/td>\n Fournitures, frais postaux, logiciels, frais bancaires, abonnements professionnels.<\/td>\n<\/tr>\n \n Bureau \u00e0 domicile<\/strong><\/td>\n Loyer ou frais de logement admissibles, calcule selon l’espace et l’utilisation professionnelle.<\/td>\n<\/tr>\n \n V\u00e9hicule<\/strong><\/td>\n Carburant, assurance, entretien, stationnement, location, int\u00e9r\u00eats, amortissement, selon le pourcentage d’affaires.<\/td>\n<\/tr>\n \n Repas et repr\u00e9sentation<\/strong><\/td>\n Generalement limit\u00e9s \u00e0 50 %; inscrire le contexte et le nom du client.<\/td>\n<\/tr>\n \n Marketing<\/strong><\/td>\n Site Web, publicit\u00e9, r\u00e9f\u00e9rencement, graphisme, impressions, campagnes en ligne.<\/td>\n<\/tr>\n \n Honoraires professionnels<\/strong><\/td>\n Comptable, tenue de livres, consultation juridique, fiscalit\u00e9.<\/td>\n<\/tr>\n \n Assurances et permis<\/strong><\/td>\n Responsabilite professionnelle, licences, permis et cotisations professionnelles admissibles.<\/td>\n<\/tr>\n \n \u00c9quipement<\/strong><\/td>\n Ordinateur, outils, mobilier, appareil photo; v\u00e9rifier le traitement en capital ou DPA.<\/td>\n<\/tr>\n \n Sous-traitants<\/strong><\/td>\n Factures, contrats, preuves de paiement et description des services rendus.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n Quels documents conserver?<\/h2>\n
Conservez les factures, re\u00e7us, contrats, relev\u00e9s bancaires, preuves de paiement, rapports de plateforme, registres de kilom\u00e9trage, agendas de rendez-vous et tout document qui montre le lien entre la d\u00e9pense et votre revenu d’entreprise.<\/p>\n
Une bonne habitude consiste \u00e0 classer vos d\u00e9penses chaque mois plut\u00f4t qu’une fois par an. Cela r\u00e9duit les oublis, facilite les calculs de TPS\/TVQ et rend la pr\u00e9paration de votre d\u00e9claration beaucoup moins stressante.<\/p>\n
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\n Besoin d’aide avec vos imp\u00f4ts de travailleur autonome au Qu\u00e9bec?<\/strong><\/p>\n Info Comptabilit\u00e9 Plus aide les travailleurs autonomes, les petites entreprises et les professionnels \u00e0 organiser leurs livres, preparer leurs d\u00e9clarations et respecter leurs obligations fiscales au Qu\u00e9bec.<\/p>\n
Que vous ayez besoin d’aide pour vos d\u00e9penses, votre TPS\/TVQ, votre tenue de livres ou votre d\u00e9claration de revenus, notre equipe peut vous accompagner avec rigueur et attention aux d\u00e9tails.<\/p>\n
Appelez Info Comptabilit\u00e9 Plus au 514.337.2677 ou communiquez avec nous par le site infocplus.com.<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n
FAQ – D\u00e9penses d\u00e9ductibles pour travailleurs autonomes au Qu\u00e9bec<\/h2>\n
Un travailleur autonome peut-il d\u00e9duire son loyer?<\/h3>\n
Oui, mais seulement la partie raisonnable li\u00e9e \u00e0 l’utilisation professionnelle du domicile, et seulement si les conditions applicables sont respect\u00e9es. Le calcul se fait g\u00e9n\u00e9ralement selon la superficie du bureau et, dans certains cas, selon le temps d’utilisation.<\/p>\n
Puis-je d\u00e9duire mon cellulaire \u00e0 100 %?<\/h3>\n
Seulement si le t\u00e9l\u00e9phone est utilis\u00e9 uniquement pour l’entreprise. S’il sert aussi \u00e0 des fins personnelles, vous devez d\u00e9duire uniquement le pourcentage li\u00e9 \u00e0 l’utilisation professionnelle.<\/p>\n
Les repas avec des clients sont-ils d\u00e9ductibles?<\/h3>\n
Oui, lorsqu’ils sont engag\u00e9s pour gagner un revenu d’entreprise, mais la partie d\u00e9ductible est g\u00e9n\u00e9ralement limit\u00e9e \u00e0 50 % des frais raisonnables ou au plafond applicable. Gardez le re\u00e7u et notez le contexte de la rencontre.<\/p>\n
Dois-je produire un T2125 et un TP-80?<\/h3>\n
Au f\u00e9d\u00e9ral, le formulaire T2125 est utilis\u00e9 pour d\u00e9clarer les revenus et d\u00e9penses d’entreprise ou de profession lib\u00e9rale. Au Qu\u00e9bec, Revenu Qu\u00e9bec demande les \u00e9tats financiers ou le formulaire TP-80 avec la d\u00e9claration provinciale, selon votre situation.<\/p>\n
Puis-je d\u00e9duire l’achat d’un ordinateur compl\u00e8tement la premi\u00e8re ann\u00e9e?<\/h3>\n
Pas toujours. Un ordinateur ou un \u00e9quipement durable est souvent un bien en capital. Il peut devoir \u00eatre d\u00e9duit graduellement par la d\u00e9duction pour amortissement plut\u00f4t que comme d\u00e9pense courante.<\/p>\n
Que se passe-t-il si je n’ai pas conserv\u00e9 mes re\u00e7us?<\/h3>\n
Sans justificatif, une d\u00e9pense peut \u00eatre refus\u00e9e en cas de v\u00e9rification. Essayez de r\u00e9cup\u00e9rer une copie de la facture, de conserver les preuves de paiement et de documenter le lien d’affaires.<\/p>\n
Quelle est la date limite pour les travailleurs autonomes?<\/h3>\n
Pour l’ann\u00e9e d’imposition 2025 produite en 2026, l’ARC indique que les travailleurs autonomes ont jusqu’au 15 juin 2026 pour produire leur d\u00e9claration, mais tout solde d’imp\u00f4t devait \u00eatre pay\u00e9 au plus tard le 30 avril 2026.<\/p>\n
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