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<\/p>\n3. Dates limites REER que les Qu\u00e9b\u00e9cois doivent absolument conna\u00eetre<\/h2>\n
Les r\u00e8gles REER sont f\u00e9d\u00e9rales, mais elles s\u2019appliquent de la m\u00eame fa\u00e7on aux r\u00e9sidents du Qu\u00e9bec. Voici les dates importantes.<\/p>\n
Date limite annuelle de cotisation (pour les imp\u00f4ts de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente)<\/h3>\n
Pour r\u00e9clamer une d\u00e9duction pour une ann\u00e9e d\u2019imposition donn\u00e9e, vous devez cotiser \u00e0 votre REER pendant l\u2019ann\u00e9e en question ou dans les 60 premiers jours de l\u2019ann\u00e9e suivante<\/strong>.<\/p>\n Dates cl\u00e9s (au moment d\u2019\u00e9crire ces lignes) :<\/p>\n Ann\u00e9e d\u2019imposition 2024<\/strong> : la date limite de cotisation REER est le 3 mars 2025<\/strong> (comme le 1er mars tombe une fin de semaine, la date limite de l\u2019ARC est repouss\u00e9e au jour ouvrable suivant).<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n De fa\u00e7on g\u00e9n\u00e9rale, retenez ceci :<\/p>\n P\u00e9riode de cotisation pour une ann\u00e9e d\u2019imposition = du 1er mars de cette ann\u00e9e-l\u00e0 jusqu\u2019aux 60 premiers jours de l\u2019ann\u00e9e suivante.<\/strong><\/p>\n<\/blockquote>\n Les cotisations effectu\u00e9es dans ces 60 premiers jours peuvent \u00eatre d\u00e9duites soit<\/strong> :<\/p>\n Dans votre d\u00e9claration de revenus de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente, soit<\/strong><\/p>\n<\/li>\n Dans la d\u00e9claration de l\u2019ann\u00e9e en cours,<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n selon ce qui est le plus avantageux pour vous<\/strong>.<\/p>\n Vous pouvez cotiser \u00e0 votre propre REER jusqu\u2019au 31 d\u00e9cembre de l\u2019ann\u00e9e o\u00f9 vous atteignez 71 ans<\/strong>.<\/p>\n<\/li>\n Apr\u00e8s cette date, vous devez g\u00e9n\u00e9ralement convertir votre REER en FERR<\/strong> (Fonds enregistr\u00e9 de revenu de retraite) ou acheter une rente.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Dans votre d\u00e9claration TP-1 du Qu\u00e9bec<\/strong> :<\/p>\n Inscrivez votre d\u00e9duction REER\/RPAC\/RVER \u00e0 la ligne 214<\/strong>.<\/p>\n<\/li>\n Le montant doit correspondre \u00e0 la d\u00e9duction REER que vous r\u00e9clamez sur votre d\u00e9claration f\u00e9d\u00e9rale (ligne 20800) pour la m\u00eame ann\u00e9e.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Cela permet \u00e0 vos cotisations REER de r\u00e9duire \u00e0 la fois votre revenu net qu\u00e9b\u00e9cois (ligne 275)<\/strong> et votre revenu imposable, ce qui est important pour l\u2019imp\u00f4t et pour plusieurs cr\u00e9dits bas\u00e9s sur le revenu comme le cr\u00e9dit d\u2019imp\u00f4t pour solidarit\u00e9.<\/p>\n D\u00e9passer l\u00e9g\u00e8rement votre plafond REER peut devenir co\u00fbteux<\/strong>.<\/p>\n L\u2019ARC permet une marge de 2 000 $ \u00e0 vie<\/strong> au-del\u00e0 de votre plafond REER, sans p\u00e9nalit\u00e9 (mais vous ne pouvez pas d\u00e9duire cet exc\u00e9dent).<\/p>\n<\/li>\n Si vos cotisations inutilis\u00e9es d\u00e9passent votre plafond de plus de 2 000 $, vous devrez g\u00e9n\u00e9ralement payer un imp\u00f4t de 1 % par mois<\/strong> sur l\u2019exc\u00e9dent tant que la situation n\u2019est pas corrig\u00e9e.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Exemple : Les 2 000 premiers dollars<\/strong> : aucune p\u00e9nalit\u00e9.<\/p>\n<\/li>\n Les 3 000 $ restants<\/strong> : p\u00e9nalit\u00e9 de 1 % par mois<\/strong> \u2192 30 $ par mois<\/strong> jusqu\u2019\u00e0 ce que vous les retiriez ou que vous ayez accumul\u00e9 suffisamment de nouveau droit de cotisation REER.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Pour \u00e9viter \u00e7a :<\/p>\n V\u00e9rifiez toujours votre avis de cotisation<\/strong> ou votre compte Mon dossier<\/strong> de l\u2019ARC avant de faire de grosses cotisations.<\/p>\n<\/li>\n Tenez un registre de vos cotisations dans tous<\/strong> vos REER (personnel, de conjoint, collectif, etc.).<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Maintenant que vous connaissez les bases, voici des fa\u00e7ons concr\u00e8tes d\u2019augmenter la valeur de chaque cotisation.<\/p>\n Les REER sont plus puissants lorsque vous :<\/p>\n Cotisez pendant que vous \u00eates dans une tranche d\u2019imposition \u00e9lev\u00e9e<\/strong>, et<\/p>\n<\/li>\n Retirez l\u2019argent \u00e0 la retraite, alors que vous serez probablement dans une tranche plus basse<\/strong>.<\/p>\n<\/li>\n<\/ol>\n Quelques tactiques :<\/p>\n Si votre revenu de l\u2019ann\u00e9e est exceptionnellement \u00e9lev\u00e9 (prime, heures suppl\u00e9mentaires, revenu d\u2019entreprise \u00e9lev\u00e9), vous pouvez envisager une cotisation REER plus importante<\/strong> pour r\u00e9duire l\u2019imp\u00f4t sur ce revenu.<\/p>\n<\/li>\n Si votre revenu est actuellement faible (p. ex. \u00e9tudiant, d\u00e9but de carri\u00e8re), vous pouvez cotiser maintenant mais reporter la d\u00e9duction<\/strong> \u00e0 une ann\u00e9e future o\u00f9 votre taux marginal d\u2019imposition sera plus \u00e9lev\u00e9.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Beaucoup de Qu\u00e9b\u00e9cois vivent un stress inutile pendant la saison des REER parce qu\u2019ils attendent \u00e0 f\u00e9vrier ou mars pour cotiser.<\/p>\n \u00c0 la place :<\/p>\n Mettez en place des virements automatiques mensuels<\/strong> \u00e0 partir de votre compte ch\u00e8ques ou directement de votre paie.<\/p>\n<\/li>\n Vous profiterez de l\u2019achat p\u00e9riodique par sommes fixes<\/strong>, vous lisserez la volatilit\u00e9 des march\u00e9s et vous \u00e9viterez un gros d\u00e9bours de derni\u00e8re minute.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Comme le revenu net (ligne 275)<\/strong> influence plusieurs cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t au Qu\u00e9bec (cr\u00e9dit de solidarit\u00e9, prime au travail, etc.), une cotisation REER bien calcul\u00e9e peut parfois :<\/p>\n Garder votre revenu familial<\/strong> sous un seuil cl\u00e9,<\/p>\n<\/li>\n Pr\u00e9server ou augmenter des cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t importants.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n C\u2019est dans ce genre de situation que la planification d\u00e9taill\u00e9e \u2013 souvent avec un ou une professionnelle en fiscalit\u00e9 \u2013 peut vraiment faire une diff\u00e9rence.<\/p>\n Si l\u2019un des conjoints s\u2019attend \u00e0 \u00eatre dans une tranche d\u2019imposition beaucoup plus basse \u00e0 la retraite<\/strong>, un REER de conjoint<\/strong> peut aider \u00e0 fractionner le revenu et \u00e0 r\u00e9duire l\u2019imp\u00f4t futur. Les cotisations utilisent toujours le droit de cotisation du conjoint cotisant<\/strong> aujourd\u2019hui, mais les retraits pourraient \u00eatre impos\u00e9s au taux plus faible de l\u2019autre conjoint<\/strong> plus tard.<\/p>\n Les REER et les CELI sont deux excellents outils, et beaucoup de Qu\u00e9b\u00e9cois ont besoin des deux<\/strong>. R\u00e8gle g\u00e9n\u00e9rale :<\/p>\n Si vous \u00eates dans une tranche d\u2019imposition \u00e9lev\u00e9e maintenant<\/strong> et que vous pr\u00e9voyez \u00eatre dans une tranche plus basse plus tard<\/strong> \u2192 le REER est souvent plus avantageux<\/strong>, surtout en tenant compte des taux combin\u00e9s Qu\u00e9bec + f\u00e9d\u00e9ral.<\/p>\n<\/li>\n Si votre revenu est modeste ou variable, ou si vous souhaitez garder un acc\u00e8s flexible \u00e0 vos \u00e9conomies \u2192 le CELI<\/strong> peut \u00eatre pr\u00e9f\u00e9rable (aucun imp\u00f4t \u00e0 payer sur les retraits et aucun impact sur votre revenu imposable ou certaines prestations).<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Strat\u00e9gie fr\u00e9quente :<\/p>\n Maximiser la contrepartie de l\u2019employeur<\/strong> dans un r\u00e9gime de pension ou un RVER (s\u2019il y en a une).<\/p>\n<\/li>\n Cotiser suffisamment au REER<\/strong> pour r\u00e9duire significativement votre imp\u00f4t<\/strong>.<\/p>\n<\/li>\n Utiliser le CELI<\/strong> pour de l\u2019\u00e9pargne suppl\u00e9mentaire plus flexible.<\/p>\n<\/li>\n<\/ol>\n En r\u00e9sum\u00e9 :<\/p>\n Les cotisations REER r\u00e9duisent le revenu imposable f\u00e9d\u00e9ral et qu\u00e9b\u00e9cois<\/strong>, ce qui diminue votre facture d\u2019imp\u00f4t globale.<\/p>\n<\/li>\n Pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2024<\/strong>, la date limite de cotisation est le 3 mars 2025<\/strong>; de fa\u00e7on g\u00e9n\u00e9rale, vous disposez des 60 premiers jours de l\u2019ann\u00e9e suivante<\/strong>.<\/p>\n<\/li>\n Votre marge de cotisation REER correspond \u00e0 18 % du revenu gagn\u00e9 de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente<\/strong>, jusqu\u2019aux plafonds annuels (31 560 $ pour 2024, 32 490 $ pour 2025), plus la marge inutilis\u00e9e.<\/p>\n<\/li>\n Les Qu\u00e9b\u00e9cois r\u00e9clament la d\u00e9duction REER \u00e0 la ligne 214<\/strong> de la TP-1, ce qui doit correspondre \u00e0 la d\u00e9duction de la ligne 20800<\/strong> de la d\u00e9claration f\u00e9d\u00e9rale.<\/p>\n<\/li>\n \u00c9vitez les cotisations exc\u00e9dentaires : un montant de plus de 2 000 $<\/strong> au-del\u00e0 de votre plafond peut \u00eatre assujetti \u00e0 une p\u00e9nalit\u00e9 de 1 % par mois<\/strong> tant que l\u2019exc\u00e9dent n\u2019est pas corrig\u00e9.<\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2024<\/strong>, vous avez jusqu\u2019au 3 mars 2025<\/strong> pour faire des cotisations REER que vous pourrez d\u00e9duire dans votre d\u00e9claration de 2024.<\/p>\n Oui. La d\u00e9duction REER que vous r\u00e9clamez au f\u00e9d\u00e9ral est \u00e9galement inscrite dans votre d\u00e9claration TP-1 du Qu\u00e9bec (ligne 214), ce qui r\u00e9duit votre revenu net et votre revenu imposable aux deux niveaux de gouvernement.<\/p>\n Pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2025<\/strong>, la limite maximale REER<\/strong> est de 32 490 $<\/strong>, ou 18 % de votre revenu gagn\u00e9 en 2024<\/strong>, selon le moindre des deux, plus toute marge inutilis\u00e9e. Consultez votre avis de cotisation de l\u2019ARC pour conna\u00eetre votre plafond exact.<\/p>\n Oui, c\u2019est possible. Le cr\u00e9dit de solidarit\u00e9 est bas\u00e9 sur votre revenu familial<\/strong> (ligne 275 de la d\u00e9claration du Qu\u00e9bec). Les d\u00e9ductions REER r\u00e9duisent ce revenu, ce qui peut vous aider \u00e0 obtenir un cr\u00e9dit plus \u00e9lev\u00e9 ou \u00e0 \u00e9viter une r\u00e9duction si vous \u00eates pr\u00e8s des seuils.<\/p>\n Les r\u00e8gles et plafonds des REER \u00e9voluent r\u00e9guli\u00e8rement, et la meilleure strat\u00e9gie d\u00e9pend de votre revenu, de votre situation familiale et de vos objectifs de retraite. Les renseignements ci-dessus sont de nature g\u00e9n\u00e9rale seulement<\/strong> et sont valides \u00e0 la fin de 2025.<\/p>\n Avant de prendre des d\u00e9cisions importantes concernant vos REER \u2013 surtout si vous \u00eates pr\u00e8s de votre plafond ou si vous essayez de coordonner vos cotisations avec les cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t du Qu\u00e9bec \u2013, il est judicieux de consulter un ou une professionnelle en fiscalit\u00e9 ou en planification financi\u00e8re<\/a>.<\/p>\n Vous ne savez toujours pas combien cotiser \u00e0 votre REER?<\/strong>\n
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Limite d\u2019\u00e2ge pour cotiser<\/h3>\n
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Particularit\u00e9s de la d\u00e9claration du Qu\u00e9bec<\/h3>\n
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\n4. Le grand \u00ab \u00e0 ne pas faire \u00bb : \u00e9viter les cotisations REER exc\u00e9dentaires<\/h2>\n
\n
Si vous cotisez 5 000 $ de trop :<\/p>\n\n
\n
\n5. Strat\u00e9gies concr\u00e8tes pour maximiser votre REER au Qu\u00e9bec<\/h2>\n
5.1 Adapter votre cotisation \u00e0 votre tranche d\u2019imposition<\/h3>\n
\n
\n
5.2 Utiliser les cotisations automatiques<\/h3>\n
\n
5.3 Coordonner votre planification REER avec les cr\u00e9dits d\u2019imp\u00f4t du Qu\u00e9bec<\/h3>\n
\n
5.4 Ne pas oublier les REER de conjoint<\/h3>\n
\n6. REER ou CELI : par quoi commencer?<\/h2>\n
\n
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\n7. \u00c0 retenir sur les REER pour les Qu\u00e9b\u00e9cois<\/h2>\n
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\n8. FAQ : cotisations REER et imp\u00f4ts au Qu\u00e9bec<\/h2>\n
Quelle est la date limite REER pour l\u2019ann\u00e9e d\u2019imposition 2024?<\/h3>\n
Les cotisations REER r\u00e9duisent-elles l\u2019imp\u00f4t provincial au Qu\u00e9bec ainsi que l\u2019imp\u00f4t f\u00e9d\u00e9ral?<\/h3>\n
Combien puis-je cotiser \u00e0 mon REER en 2025?<\/h3>\n
Je vis au Qu\u00e9bec. Les cotisations REER peuvent-elles augmenter mon cr\u00e9dit d\u2019imp\u00f4t pour solidarit\u00e9?<\/h3>\n
\nMot de la fin (et petit avertissement amical)<\/h2>\n
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Parlez \u00e0 un ou une conseill\u00e8re d\u2019Info C Plus<\/strong><\/a> pour voir comment diff\u00e9rents sc\u00e9narios de cotisation pourraient influencer vos imp\u00f4ts au Qu\u00e9bec et au f\u00e9d\u00e9ral.
\ud83d\udc49 Communiquez avec nous<\/a> d\u00e8s maintenant<\/strong> pour obtenir un plan personnalis\u00e9 d\u2019optimisation de vos cotisations REER.<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n