Déposer vos impôts au Québec est un peu différent du reste du Canada. Les résidents du Québec doivent soumettre deux déclarations de revenus distinctes chaque année : une au gouvernement fédéral (Agence du revenu du Canada, ARC) et une autre au gouvernement provincial (Revenu Québec). Que vous soyez nouveau dans ce processus ou que vous cherchiez simplement à mieux comprendre, ce guide vous expliquera les étapes à suivre et soulignera les principales différences afin d’éviter les erreurs courantes.

Comprendre le système de double déclaration au Québec

Contrairement aux autres provinces, le Québec administre son propre système d’impôts sur le revenu. Cela signifie que les résidents doivent produire :

• Déclaration de revenus fédérale : soumise à l’ARC.
• Déclaration de revenus provinciale : soumise à Revenu Québec.

Chaque déclaration est séparée, avec des formulaires, des crédits et des déductions différents.

Déposer votre déclaration fédérale (ARC)

Pour vos impôts fédéraux, vous utiliserez :

• Formulaire T1 Général
• Incluez toutes les déductions et crédits fédéraux, tels que les cotisations REER, la Prestation canadienne pour travailleurs et le montant personnel de base.

Vous devez déclarer tous vos revenus (emploi, travail autonome, placements, prestations gouvernementales). Après application des crédits et déductions, l’ARC calcule votre impôt à payer ou votre remboursement.

Les résidents du Québec sont admissibles aux prestations fédérales comme le crédit pour la TPS/TVH et l’Allocation canadienne pour enfants, mais doivent en faire la demande à travers la déclaration fédérale.

Déposer votre déclaration de revenus du Québec (Revenu Québec)

Pour vos impôts provinciaux, vous utiliserez :

• Formulaire TP-1.D-V (Déclaration de revenus)

Ce formulaire couvre les revenus, déductions et crédits propres au Québec, tels que :

• Crédit d’impôt pour solidarité
• Dépenses médicales du Québec
• Montants pour frais de scolarité

Le Québec a ses propres taux d’imposition et crédits, souvent différents de ceux du fédéral. Par exemple, le montant personnel de base provincial est généralement inférieur à celui du fédéral.

Principales différences entre les déclarations fédérale et québécoise

1. Formulaires et calculs distincts Vous devez remplir deux déclarations distinctes avec leurs propres instructions et calculs.
2. Taux d’imposition différents Les taux d’imposition du Québec sont généralement plus élevés que ceux du fédéral.
3. Crédits et déductions distincts Certains crédits sont propres à chaque palier gouvernemental. Par exemple :

• Le Québec offre le Crédit d’impôt pour solidarité.
• La Prestation canadienne pour travailleurs existe en plus d’un programme similaire au Québec (Prime au travail).

4. Traitement différent de certains revenus Certains revenus sont traités différemment entre l’ARC et Revenu Québec, notamment pour les cotisations syndicales.
5. Règles sur le fractionnement du revenu de retraite Le fractionnement est permis aux deux niveaux, mais les règles varient.

Pièges courants à éviter

• Oublier de produire les deux déclarations
• Différences dans la déclaration des revenus
• Mauvaise application des crédits
• Manquer les échéances : Échéance pour produire : 30 avril (ou 15 juin si travailleur autonome, mais solde dû payable avant le 30 avril).

Conseils pour un dépôt sans stress

• Utilisez un logiciel certifié : Assurez-vous qu’il soit approuvé par l’ARC et Revenu Québec.
• Organisez vos documents : Regroupez vos feuillets (T4, RL-1, RL-31, etc.).
• Consultez un professionnel : Utile en cas de situations complexes (travail autonome, revenus locatifs, placements).

Conclusion

Déposer deux déclarations peut sembler complexe au début, mais en comprenant les exigences propres à chaque administration et en restant organisé, vous pouvez faciliter la saison des impôts et maximiser vos remboursements ou réduire votre solde à payer.